INREV NAVは、一般に認められた会計原則に基づく純資産価値と比較して、異なる世代の投資家に利益をもたらす幅広いコストに合わせた調整の上、元になる資産や債務の貸借対照表の日における適正価額に基づく投資（単位）のより正確な経済的価値を反映したものとする。

Der INREV NAV sollte den wirtschaftlichen Wert der Investmentanlage (Anteile) auf Basis der zugrundeliegenden Aktiva und Passiva des beizulegenden Zeitwerts präziser widerspie ...

L'INREV NAV doit refléter une valeur économique plus exacte de l'investissement (ou de ses parts), en fonction de la juste valeur des actifs et passifs sous-j ...

A vehicle NAV calculated in accordance with IFRS should be adjusted for the following items to calculate an INREV NAV:   Total NAV per the IFRS financial ...

IFRSに基づいて計算されたビークルの純資産価値は、INREV NAVを計算するために以下の項目について調整するものとする。     合計 IFRSの財務諸表に基づく純資産価値 x 持分の構成要素としての特定のIFRS債務の再分類   ...

Zur Berechnung eines INREV NAV sollte ein gemäß IFRS berechneter NAV wie folgt angepasst werden:   Total NAV gemäß IFRS-Abschluss ...

The basis, frequency and timing of delivery of the audited and non-audited financial statements, and management reporting for investors should be defined in the fund documentation. ...

  投資家向けの、監査済みおよび未監査の財務諸表、運用報告書の提出の根拠、頻度、時期をファンドの資料に規定するものとする。 マネジャーは年次報告書に加え、少なくとも1回中間報告書を投資家に提供するものとする。 年次報告 中間報告

Die Fondsvertragswerke sollten die Grundlage, die Häufigkeit und die zeitliche Planung der Vorlage von geprüften und nicht geprüften Abschlüssen sowie die Beric ...

La base, la fréquence et le timing de la remise des états financiers audités et non audités, ainsi que le reporting du gestionnaire à l'inten ...